常见问题

常见问题

各个调度计划的执行时间？

• 生成结账任务通知单（节点任务一）（每月最后一天14点手动执行）

• 查询结账待办通知节点完成情况并生成下一节点（每10分钟自动执行一次）

• 结账生成报表执行任务（每15分钟自动执行一次）

第一批自动结转凭证有哪些？

第一批自动结转凭证包括：增值税计提、附加税计提、工会经费计提、增值税年末内转销平（年末处理）

2.1 增值税计提

情形一、若2221.01（应交税费_应交增值税）的余额大于0

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 （取2221.01的余额）
贷：应交税费_未交增值税 （取2221.01的余额）

情形二、若2221.01（应交税费_应交增值税）的余额小于0

贷：应交税费-应交增值税-转出多交增值税 （222.01科目负数余额的绝对值）
贷：应交税费_未交增值税 （取2221.01的余额）

2.2 附加税计提

一般征收部分计提规则

未交增值税余额为正数，（2221.02|应交税费-未交增值税）科目期末贷方余额*对应税率；
未交增值税余额为负数，不计提附加税。

简易计税部分

简易计税本期贷方发生额*比例

借：税金及附加-城市维护建设税 1000*7%
借：税金及附加-教育费附加 1000*3%
借：税金及附加-地方教育费附加 1000*2%
贷：应交税费-应交地方教育费附加 1000*7%
贷：应交税费-应交城市维护建设税 1000*3%
贷：应交税费-应交教育费附加 1000*2%

2.3 工会经费计提

借：管理费用-职工薪酬-工会经费
贷：应付职工薪酬-短期薪酬-工会经费

取2211.01.01|应付职工薪酬_短期薪酬_工资的贷方发生额*2%

2.4 增值税年末内转销平

将（2221.01应交税费-应交增值税）科目下所有最末级科目的期末余额进行结转。

第二批自动结转凭证有哪些？

第二批自动结转凭证包括：结转损益、利润计提（分公司）、本年利润结转、分公司利润转入、计提分公司利润。

4.1 结转损益

将损益类科目累计余额需转入“本年利润”账户。

一、结转收入

借：主营业务收入
　　其他业务收入
　　营业外收入
贷：本年利润

二、结转成本、费用和税金

借：本年利润
贷：主营业务成本
贷：主营业务税金及附加
贷：其他业务支出
贷：营业费用
贷：管理费用
贷：财务费用
贷：营业外支出
贷：所得税费用

4.2 利润计提（分公司/部门账套，月末处理）

情形一、4103|本年利润期末余额大于0

借：4103|本年利润
贷：4104.05|利润分配_未分配利润
借：4104.05|利润分配_未分配利润
贷：2241.15.08|其他应付款_资金往来_应付利润
金额取（4103|本年利润）科目期末余额，全部四行均取账面值

情形二、4103|本年利润期末余额小于0

借：4104.05|利润分配_未分配利润
贷：4103|本年利润
贷：4104.05|利润分配_未分配利润
贷：2241.15.08|其他应付款_资金往来_应付利润
金额取（4103|本年利润）科目期末余额，其中前三行取绝对值，最后一行取账面值

4.3 结转本年利润（法人账套，年末处理）

年末，将本年利润结转到利润分配——未分配利润

情形一、4103|本年利润期末余额大于0

借：4103|本年利润
贷：4104.05|利润分配_未分配利润
金额取（4103|本年利润）科目期末余额

情形二、4103|本年利润期末余额小于0

借：4104.05|利润分配_未分配利润
贷：4103|本年利润
金额取（4103|本年利润）科目期末余额，其中前三行取绝对值，最后一行取账面值

4.4 计提分公司利润（有独立核算分公司/部门的母公司账套，月末处理）

借：1221.15.08|其他应收款_资金往来_应收利润
贷：4104.04|利润分配_分公司利润户
金额取各独立核算分公司/部门（2241.15.08|其他应付款_资金往来_应付利润）当期贷方发生额

4.5 分公司利润转入（有独立核算分公司/部门的母公司账套，年末处理）

借：4104.04|利润分配_分公司利润户
贷：4104.05|利润分配_未分配利润
金额取（4104.04|利润分配_分公司利润户）科目期末余额

结账任务中的报错如何处理？

节点一 1.4/1.5（其收其付）节点报错：调用系统关账失败。该组织存在未审批、已审批现销未结算的单据不允许关账！

原因：有未处理完毕的其收其付单，或者已作废未删除的收据。

节点一 各节点报错：节点异常信息：该任务业财已确认！

原因：同一任务反复点击已确认，该任务会自动锁定，自动结账任务会跳过该公司该任务，需解锁后才能自动往下走。

节点一 1.8出纳系统结账报错：调用系统结账返回结果为空 或 当前组织上一期间的余额调节表存在未审批的数据

原因：
调用系统结账返回结果为空：在出纳-期末结账下面，检查是否有本期的出纳结账任务
当前组织上一期间余额调节表存在未审批的数据：业务单位进行反账，余额调节表未删除，无法自动往下结账

节点二 第一批共享结转凭证是否有误？

1.2221.01应交增值税的期末余额为0，无需生成增值税计提的凭证
2.2221.02未交增值税的期末余额小于0，且本期简易计税无发生额，无需生成增值税附加计提的凭证
3.该公司没有工会，未配置工会计提模板，无需生成工会经费计提凭证

节点三 记账工单业务类型无法选择“计提印花税”等类型

在完成1.7结账事务处理已确认后，业务单位仅能提交业务类型为以下5种的记账工单：

法定盈余公积计提
当期所得税
递延所得税（减值相关）
递延所得税（其他）
调整凭证（结账流程中，不涉及增值税、附加税、工会经费计提）

若想提交其他类型的记账工单，需反结账到1.7才能处理

节点三 期末计提凭证 卡住

原因：未点击业财确认按钮

节点四 第二批共享结转凭证是否有误？

原因：损益类科目余额为0，无需生成结转损益的凭证

节点五 账期结账异常

需手动结账排查原因：

节点七 编制单户报表异常

原因：请参考报表平台操作手册，自行排查数据错误。（通常与利润结转凭证的借贷方向有关）