3、对账（界面）
本步骤用于处理常规的内部往来、内部交易、内部现金流的抵消。报表平台中，左侧调整抵消-对账管理，即可打开对账界面。
从上到下依次为功能区、筛选区、列表展示区。
功能区，包括各个操作按钮，常用的是对账并抵消、差异处理、反确认三个按钮。
其中，对账并抵消，会从当前本方单位下属所有单户组织的DX1报表中，检索符合条件的对账记录，尝试自动抵消，并将结果展示在下方列表展示区。差异处理，可对选中的对账记录，按照预设的规则，进行批量处理（确认对账金额，生成、审核抵消分录）。反确认，是指对已经确认（生成、审核抵消分录）的对账记录反确认（同时反审核、删除对应的抵消分录）。
筛选区，包括体系、组织视图的选择，以及情景、财年、期间、过程等维度的选择，以及报告类型、本方单位、对账模板等补充选项。
其中，报告类型应选择抵消对账报告，本方单位应选择准备进行操作的合并组织节点，对账模板可从集团预设模板中筛选；其他项目与报表编制列表界面保持相同选择即可。
列表展示区，从左到右依次为：对账模板、合并节点、本方单位、对方单位、本方金额、对方金额、对账差异、分录编码、差异处理方式、状态、是否自动、最后修改人、最后修改时间。以上各项的含义如下：
| 表头 | 说明 |
|---|---|
| 对账模板 | 本行记录所适用的对账模板。目前集团预设了16个对账模板，分别适用于往来、交易、现金流等，可根据需要筛选查看 |
| 合并节点 | 本行记录所适用的合并节点 |
| 本方单位、对方单位 | 本行记录而言的对账双方（对账一律取单户组织） |
| 本方金额、对方金额 | 本行记录而言的对账双方各自的金额合计（按借正贷负原则加总取净额） |
| 对账差异 | 本方金额－对方金额 |
| 分录编码 | 本行记录如果进行了确认且有金额，则自动关联生成抵消分录，此处展示编码 |
| 差异处理方式 | 详见“三、4、对账（差异处理）” |
| 状态 | 已确认：本行记录已按某种规则确认；未确认：本行记录待处理 |
| 是否自动 | 是：若本行对账差异﹦0，则在点击对账并抵消按钮时，系统自动根据双方挂账金额生成抵消分录，则此列为“是”； 否：若本行的确认动作是通过手工差异处理完成的，则此列为“否” |
| 最后修改人、最后修改时间 | 记录本行的最后一次操作人和操作时间 |
注意：
- 各期首次进入
对账界面时，列表展示区显示为空白，原因是未执行对账动作，因此无数据。此时需点击对账并抵消按钮，取数、抵消、展示；- 列表展示区，同一对企业、同一个
对账模板只会展示一行（即只有一条记录），但同一条记录可能包含多行明细。例如，如果对账双方互相都有应收账款和应付账款，则虽然此处仅显示一行，但该行记录实际包含双方对对方的两个往来科目（即4行明细）。选中任意记录，可以通过点击差异处理按钮或明细对账报告按钮查看该行记录的明细。- 该界面与抵消分录强绑定。一旦某行记录的
状态变为已确认，则自动生成抵消分录，并对该抵消分录执行提交和审核动作。同理，一旦对某行已确认的记录执行反确认操作，则已生成的抵消分录会被自动打回、删除。对于该界面生成的抵消分录，不应在调整抵消分录列表界面执行任何操作，否则可能导致数据不一致。- 目前集团预设了16个抵消模板，可以满足大部分常规抵消的需要。但是仍存在模板不能覆盖的情况。这时需要编写手工抵消分录（详见“三、5、手工抵消分录”）。
在对账操作中，会涉及借方金额、贷方金额、确认借方金额、确认贷方金额的概念。
简单来说，借方金额、贷方金额是账面数（客观事实），确认借方金额、确认贷方金额是抵消数（人为指定）。
| 本方单位 | 对方单位 | 科目 | 借方金额 | 贷方金额 | 确认借方金额 | 确认贷方金额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | B | X | 100 | 100 | ||
| B | A | Y | 90 | 100 |
以上表为例，意思是A组织对B组织的抵消科目X，账面记录金额为100，同时B组织对A组织的对应抵消科目Y，账面记录金额为90。
由于合并抵消分录借贷必须相等，因此必须由编制合并报表的同事，人为确定一个用于抵消分录的金额。在上例中，确认借方金额和确认贷方金额均为100，将生成合并抵消分录，借：X科目-100，贷：Y科目-100。
