2、不能自动核销的情形
受应付方单据完善、报销发票等因素影响,自动核销目前并不能完全处理所有场景,部分常见情形如下。
(1)多张发票同时报销,部分发票关联到财务应付单,部分发票未关联到财务应付单。
例如,应收方对应付方提供了A、B两种服务,其中A服务使用了其他业务交易平台,B服务未使用该平台。报销人报销时,将A、B两张发票合并在一笔报销单中报销付款。
此时,虽然发票A被正确关联到财务应付单,但由于费用报销单上,发票与费用无法一一对应拆分,因此系统无法判断财务应付单被如何核销,进而无法自动核销该笔财务应付单。
(2)财务应付单含税金额≠报销单申请支付金额。
例如,应收方提供的发票(及应付方确认的财务应付单)为100元,因为差额征税等特定原因,应付方仅报销80元,余款后续也不再支付。
此时,由于系统无法确认余款是否还要支付,故认定勾稽失败,且不对财务应付单自动核销。
又如“冲销借款”:财务应付单正常生成费用凭证,但应付方通过借支支付了相应费用,后续报销时发票用于冲借支(报销单付款金额为0),导致财务应付单金额不等于报销单金额。
(3)报销早于财务应付单确认。
如前所述,若暂估应付单信息不完善,则协同生成财务应付单为暂存
状态(详见二、5、财务应付单)。如果此时提交报销流程,则发票云无法根据发票号码
关联财务应付单。
提示:为避免出现此情况,建议应付方及时关注财务应付单状态,及时处理暂存
状态的财务应付单。
以上情况,都会导致自动核销失败。
自动核销失败时,凭证逻辑如下:
财务应付单凭证 | 费用凭证 |
---|---|
借:费用/成本 100 贷:其他应付款 100 |
借:费用/成本 94 借:应交税费-进项税 6 贷:银行存款/借支 100 |
显然,费用/成本被错误地重复入账。
自动核销失败时,财务应付单也未能自动核销。
因此,自动核销失败时,总账、财务应付单两者都需要进行一定处理。
具体来说,自动核销失败,可进行手工核销或清理单核销两种处理方式。请优先使用手工核销。
手工核销 | 清理单核销 | |
---|---|---|
操作简介 | 生成虚拟付款单,并将其结算财务应付单 | 对财务应付单提起事务类记账工单,共享清理 |
财务应付单凭证 | 自行按需冲销 | 自行按需冲销 |
优点 | 全程自助处理,无需共享参与 | 作为兜底手段,可以处理所有场景 |
缺点 | 极个别场景不能处理 | 需与共享互动处理 单据与总账的关联关系被强行破坏 |
建议使用场景 | 其收其付双边挂账; 初始化单据处理; 误选付前期挂账款; 报销早于应付单审核; 报销类型为冲借支; 混合报销,部分发票未勾稽应付单 |
罕见特殊情况 |