三、分期构建资产流程
场景简介：分期付款采购的资产、一般工程、物流工程、资本化研发支出、转固院内物流项目等付款及卡片处理。
Ⅰ.流程图：
Ⅱ.操作步骤：
1.报销人：填制报销单，每次报销时选择费用类型为“分期购置非工程类资产”“在建工程”等分期购置费用类型发起报销，根据类型必填控制，联系业财确认“项目”、“研发支出类别”后填写对应字段。
2.业务财务：业财审批意见中注明预算金额及预算使用金额并登记资产台账。
3.财务共享中心：审核报销单据并付款后（若冲借款，则为审核通过后），此单据自动写入分期资产列表。
分期资产列表模块解释：
已完成资产类款项或预转固单支付/审核通过的单据，系统自动按照核定不含税金额或预转固金额推送分期资产列表，以便业财建卡时勾稽建卡，核销在建工程、预付账款—长期资产款等挂账。
写入分期资产单据条件：
①分期资产费用报销单：完全冲借支—审核通过状态；付款—已付款状态
②预转固单据：审核通过状态
分期资产列表查看路径：固定资产→日常核算→分期资产
分期资产列表字段解释：
4.固定资产管理员：创建此分期购置资产相关实物卡片（实物创卡相关操作详见一次性资产购置流程）。
路径：固定资产→实物管理→实物卡片→点击“新增”，选择来源方式为“购入”
5.业务财务：确认此分期构建资产款项达到转固条件后，进入实物卡片界面，选中创建好的“实物已确认”状态的实物卡片，点击分期资产转固，跳转到财务卡片界面，在“勾稽信息”栏勾稽分期资产列表项，完善卡片信息后提交并审核财务卡片，系统自动出具资产凭证。
路径：固定资产→实物管理→实物卡片
①点击“分期资产转固”按钮后跳转至财务卡片界面，由业财填写卡片信息。
②财务卡片相关信息填写完毕后，在“勾稽信息”栏点击“增行”选择该资产对应的分期资产列表项。
③勾稽分期资产列表后，可手工编辑“本次勾稽金额”，系统控制“本次勾稽金额”之和应小于等于“可勾稽金额”之和。
注意：a.系统校验本次勾稽金额与财务卡片“资产原值”一致才可提交；
b.资产类别对应折旧年限等数据为系统基础配置，若需修改基础配置，可联系共享中心。
业务财务维护财务卡片内容及勾稽信息后，点击“提交”并“审核”。
④审核后，财务卡片单据状态变为“已审核”，系统自动出具卡片凭证。
若分期转固有误当月可反审核分期资产转固，操作如下：
①删除分期资产凭证后，反审核财务卡片，财务卡片单据状态变为“暂存”。
提示：系统设定财务卡片不能删除，只能反审核至暂存状态；当在实物卡片列表界面操作“反审核分期资产”后，财务卡片自动删除。
②在实物卡片列表界面选中该项分期资产实物卡片，点击“反审核分期资产”，实物卡片单据状态变为“已提交”，此时财务卡片自动删除。
