四、预转固流程
场景简介:固定资产已达到转固条件,但是其中一部分款项未开票或未付款,需要暂估金额进行转固操作。
Ⅰ.流程图:
Ⅱ.操作步骤:
1.业务财务:填写并提交预转固单,审核通过后的预转固单会自动写入分期资产列表。
路径:固定资产→日常核算→预转固单→点击“新增”
填写“费用承担部门”、“费用类型”和“核算维度”:
①“费用承担部门”成本中心核算项目取数值;
②“费用类型”和“核算维度”填写预转固对应场景及项目等:
借方科目:在建工程、分期购置等
贷方科目: 其他应付款 (系统固定值)
经审核后,预转固单列表单据状态为“已审核”,同时系统会自动生成凭证且下推至分期资产列表。
若预转固单有误当月可反审核预转固单,反审核预转固单操作路径:
①业务财务选中“已审核”预转固单,点击“反审核”;
②提交记账工单事务类申请,共享中心删除来源类型为“预转固单”的分期资产列表及凭证、反审核预转固单。
2.固定资产管理员:创建此分期购置资产相关实物卡片(实物创卡相关操作详见一次性资产购置流程)。
路径:固定资产→实物管理→实物卡片→点击“新增”,选择来源方式为“购入”
3.业务财务:选中实物卡片,点击“分期资产转固”,勾稽分期资产列表项,维护并提交财务卡片(与分期购置操作一致,相关操作详见分期资产购置流程)。
路径:固定资产→实物管理→实物卡片→点击“分期资产转固”
4.报销人:待收到发票达到付款条件时,填写报销单。
路径:人人费用→资产报销单
请注意“费用类型”及“项目”的选择需与预转固单一致。
5.业务财务:在审批节点,勾稽预转固单,单据审核通过后,自动核销预转固。
路径:消息中心→待办任务→费用报销单
①业务财务在单据审核界面,“冲预转固信息”栏点击“增行”。
②在“预转固单列表”弹框中,勾稽预转固单。
③勾选完后,填写“本次冲销金额”,“本次冲销金额”之和应小于等于“待冲销金额”之和。填写、勾稽完毕后若无其他问题,点击“提交”,单据审核通过后,自动核销预转固。
6.共享中心:共享审核通过之后,预转固单“已冲销金额”、“待冲销金额”字段会自动进行反写。
逻辑关系:已冲销金额+预转固待冲销金额=预转固金额
勾稽预转固单的费报单审核付款后,按照“资产无税金额-预转固金额”余额推送分期资产列表,以便后续补建卡。