六、资产调拨流程
场景介绍:内部单位间,存在资产所有权转移但不支付款项的场景,可通过本平台调拨功能,直接发起组织间调拨。
Ⅰ.流程图:
Ⅱ.操作步骤:
1.调出方固定资产管理员:新增“资产调出单”,填写、提交并审核调出单。
路径:固定资产→实务管理→资产调出单→点击“新增”
①填选调出申请人及单位、调入负责人及单位、调拨方式及减少方式。
a.调拨方式据实选择“普通调拨”或“投资调拨”(映射不同贷方账务);
b.减少方式默认为“调出”。
②在调出资产详情栏,选择需要调拨的资产。
③填写相关信息核实无误后,点击“提交”,单据进入审批流程。
④经双方单位审核,调拨单状态会变为“已审核”。
2.调入方固定资产管理员:在调拨单审核通过后,选中资产调入单进行编辑,填写“调入使用部门”、“调入管理部门”、“存放地点”字段后,点击“确认”完成资产调入单工作。
路径:固定资产→实务管理→资产调入单
3.调入方业务财务:在调入方固定资产管理员确认调入单之后,调入方会自动生成“已审核”状态的实物卡片和“暂存”状态的财务卡片,业财需要维护财务卡片信息后,点击“提交”并“审核”财务卡片,系统自动出具凭证。
路径:固定资产→日常核算→财务卡片
调入方生成的财务凭证:
4.调出方业务财务:在调入方固定资产管理员确认调入单之后,调出方自动生成单据状态为“已审核”、减少方式为“调出”的资产清理单及相应凭证。
查看路径:固定资产→日常核算→资产清理单
调出方生成的财务凭证:
若调拨后发现调拨有误,反审核操作如下:
情况1:流程中单据,在对应审核节点进行退回;
情况2:已审核状态调拨单,需调入方业务财务删除财务卡片凭证、反审核财务卡片至“暂存”状态及“反确认”实物卡片至“暂存”状态;调出方业务财务删除固定资产清理单凭证后,调入方业务财务对调入单进行“反确认”,调出方业务财务
①调入方业务财务:进入财务卡片列表界面,删除财务卡片凭证,并反审核财务卡片至“暂存”状态。
②调入方业务财务:进入实物卡片列表界面,点击“实物反确认”,实物卡片变为“暂存”状态。
③调出方业务财务:进入清理单列表,删除调拨清理单凭证。
④调入方业务财务:进入资产调入单列表,“反确认”资产调入单,调拨单状态由“已确认”变为“已审核”。
⑤调出方业务财务:进入资产调出单列表,“反审核”资产调出单后,即可修改或删除调出单。