十一、资产清理流程
Ⅰ.正常清理（处置报废）
1.流程图：
2.操作步骤
①固定资产管理员：新增、填写并提交“清理申请单”。
路径：固定资产→实物管理→清理申请单→点击“新增”
a.填写清理申请单基本信息，“减少方式”系统默认带出为“报废”，也可自行选择其他减少方式。
b.在清理资产详情栏选择需要做清理的资产，注意一次只能清理一张固资卡片。
②集团投资部：受理、审核清理事项及确认上级单位批复意见；审核流程结束后，清理申请单状态变为“集团投资部已确认”。
路径：消息中心→待办任务→清理申请单
③业务财务：按需选择单据状态为“集团投资部已确认”清理申请单，点击下推资产清理单，下推后资产清理单为“暂存”状态。
路径：固定资产→实物管理→清理申请单
④业务财务：维护完善暂存的资产清理单后，“提交”并“审核”。
路径：固定资产→日常核算→资产清理单
a.点击“清理单号”进入编辑界面，维护资产清理详情。
提示：“资产原值”默认自动带出；“清理费用”、“清理收入”字段可填写作为记录，但是不会触发账务处理，后续可通过总账板块进行处理。
b.填写并核实信息无误后，提交并审核清理单，系统自动出具凭证。
Ⅱ.退货流程
场景介绍：已建财务卡片后，因产品质量问题、资产不符合转固条件等原因，按退货、拆分形式处理，无需集团投资部审批。
1.流程图：
2.操作步骤：
业务财务：新增并提交“资产清理单”，经共享中心审核后生效。
路径：固定资产→日常核算→资产清理单→点击“新增”
①业务财务选择需要“退货”的卡片，填写“清理资产原值”，可依据具体情况填写部分金额或全部金额，“清理资产原值”的变动会导致“清理累计折旧”、“清理资产净额”、“清理资产残值”发生对应比列的变动。
②业务财务填写“原资产入账贷方科目”“入账科目核算维度”后，提交清理单。
③共享审核清理单后，系统自动出具凭证。
