全面预算填写注意事项
0 汇总表
汇总表与其他报表的勾稽关联关系是怎样的？
1.汇总表的无税收入自动取销售回款，无税毛利根据销售回款的含税毛利，含税收入，无税收入倒算
2.汇总表的利润表与久其利润表自动关联，但汇总表利润表科目不全，其他科目在久其中填写
3.汇总表利润表收入口径等于销售回款的无税收入减去财务费用现金折扣支出
4.汇总表利润表成本口径等于销售回款无税收入减毛利的成本加现金折扣收取加运输费用
5.汇总表利润表里的销售费用扣除了运输费，财务费用扣除了现金折扣
6.汇总表的应收账款下的本年含税销售减去现金折扣支出
7.汇总表的利润表的营业收入和成本如果没有包含现金折扣和运输费，需要到填了现金折扣和运输费的部门的汇总表先刷新，再在公司的汇总表刷新
1.1 销售与回款
为什么模板为固定模板，客户不可修改
前150大客户填写，其他客户汇总填在最后几行蓝色区域分业态填写
这张表的填报单位是元还是万元？
请填表之前查看编制说明，该表的单位为元，只有这张表的单位是元。
填销售时是否包含现金折扣支出？填成本时是否包含运输费和收取的现金折扣？
与TB报表保持一致。本表填报销售收入时，无需包含现金折扣支出，填报成本时无需包含现金折扣收取和运输费。
新增的无税销售等列可以不填吗？
要填。与2024年9月下发的模板相比，系统新增了三列，分别填写两年无税销售，本年毛利率，这几列一定要填写完整，汇总表直接取无税销售，毛利率会计算含税毛利 ，公式可以点右键计算过程查看。
1.2 新兴业务
这张表是否涉及与其他报表的勾稽？
按照实际情况填写，本表与其他表没有勾稽。
1.3 业务预算
模板新增了业务利润和业务利润率，需要与久其利润表勾稽，模板中有注释
2.1 采购付款
下方标绿部分为空白，无法填入数据？
下方标绿部分数据为自动从《1.1销售与回款》取数，因此如果该部门不需要填销售回款，此处自动为空（或者含税毛利可能会算出负数），这是正常的。
在公司层会自动汇总所有部门的数，因此财务部门确认该表在公司层数据无误即可。
2.2 统采分销
供应商和品名没有维护完整？
本表为后续新增报表，供应商和品名需要通过《核算维度维护群》QQ群反馈给共享中心增加。
3 经营费用
谁负责填写，是否可以一个部门统一填，是否可以全部填在一月？
1.只有此表做了预算管控，集团默认按年管控，如需按月管控，需要单独申请，是否分月填还是填在某个月上取决于管控方式，按年管控可以不分月填
2.如果有归口管控某费用，可以仅在归口部门填写该费用，否则需要分各个部门分别填写
3.请注意正负数填写，尤其财务费用下的利息收入填负数，利息支出正数，现金折扣同理
4.请注意里面的薪酬科目需要由人力或者财务填写，如设有归口可以在归口部门汇总填，否则必须分部门分开填写否则影响薪酬发放
员工体检和食堂支出的预算需要填报吗？
需要。员工体检和食堂支出均属于职工福利费，应填入“薪酬-福利费”项目。
4 人工成本
绿色区域无法编辑？
绿色区域自动计算，需要把整个表完整填写才会计算出来
哪个部门填写该表？
通常人工成本都是归口部门如人力或者办公室或者财务部填写，根据各单位管控情况自行安排，这张表没有做管控。
5 应收出表
信用减值损失填在这张表：重药套表中只有《应收出表》这张表需要填写信用减值损失，且只有本年数，没有上年数，上年数在久其的利润表中填写。
6.1-6.5 股权投资、维修保养、资产购置、低值易耗
重复的项目无法保存？
蓝色区域内的项目不能重复，重复的合并填写，否则无法保存，如果项目需要新增也是需要通过《核算维度维护群》QQ群反馈给共享中心增加。
GZQY01 主营业务预算表
不是从销售回款直接取数了
填写白色区域，与利润表口径一致，收入总额需要勾稽，收入包含现金折扣支出
GZQY02
不是从销售回款直接取数了
填写白色区域，与利润表口径一致，收入成本总额需要勾稽，收入包含现金折扣支出，成本包含现金折扣收取和运输费
GZQY15
部分科目公司层可以填数 部分科目只能在公司层填数，因为比率不能简单汇总，比如
- 企业所得税率
- （二）平均资本成本率（上浮0.2或0.5个百分点）（%）
- 其中：股权资本成本率（%）
- 债权资本成本率（%）
GZQY16
部分科目公司层可以填数：
- 全口径资金集中度（%）
- 剔除受限资金口径资金集中度（%）
- （二）亏损子企业亏损面（%）
GZQY18
部分指标上年数计算涉及期初数，系统无法取数，只能在公司层填 白色区域的上年数需要在公司层填数
KF03
部分科目公司层可以填数 5.国有资本保值增值率（%）
