分公司未核销账务并入本部的操作说明

根据《中华人民共和国公司法》第十四条，分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。因此，企业所属分公司注销后，该分公司所拥有的债权、承担的债务不因分公司的注销而灭失，而应当由企业继续享有、承担。即其账目并入总公司，总公司与其分公司往来账目对冲结平，其它往来账目继续延续下去，应收款项的债权人、应付款项的债务人由原来的分公司变为总公司。

一、前期准备工作：
1、处理分公司相关库存，保证并入总公司应收账款、应付账款时，分公司库存为零。
2、处理分公司相关应收应付账款，保证应销尽销，暂无法核销的再做并入总公司的操作。
3、整理相关应收应付账的客户、供应商、货品信息，保证本部公司主数据系统中有对应的编码。
4、分公司已核销的应收账款数据、应付账款数据，以及其他历史数据，可在分公司原独立单元的系统中进行查询。

二、英克ERP系统操作
1、打开英克系统【1021-设置系统结账月】界面，将计划并入总公司应收账款、应付账款的对应月份的”初始化”按钮打钩，然后保存.

2、打开英克系统【1028-期初销售发票单管理】界面，将计划并入总公司的应收账款按原单据维度录入本界面。注意：*号项为必填

3、打开英克系统【1027-期初采购结算单管理】界面，将计划并入总公司的应付款按原单据维度录入本界面。注意：*号项为必填

4、财务人员在【3208-手工生成销售发票传票】、【3201-手工生成采购结算传票】单独生成对应期初单据的传票。注意：对应生成的传票需不转财务

三、星瀚系统相关
分公司的应收账款、应付账款对应凭证也需并入总公司，可通过财务记账工单进行处理。